Kalkulacyjna wartość czynszu za nieruchomość mieszkalną
Właściciele domów lub mieszkań muszą płacić podatek od tych nieruchomości na szczeblu federalnym i kantonalnym. Ważna jest tutaj tzw. imputowana wartość najmu, która jest traktowana jako fikcyjny dochód lub tak jest traktowana w zeznaniu podatkowym.
Oznacza to, że zakłada się tutaj, że właściciele wynajmowaliby nieruchomość, a zatem mieli źródło dochodu. Kalkulacyjna wartość czynszu będzie wynosić od 60 do 70 procent zwykłego czynszu rynkowego. Wartość ta jest ustalana przez organy podatkowe. Ważne: Sprawdź decyzję dotyczącą oceny, gdy tylko ją otrzymasz. Te zamówienia nie zawsze są poprawne, a następnie płacisz więcej niż musisz.
Możesz zaoszczędzić dużo pieniędzy, kwestionując i korygując decyzję dotyczącą oceny w odpowiednim czasie.
Te ulgi podatkowe są możliwe
Dłużnicy hipoteczni mogą dochodzić odsetek od zadłużenia dla celów podatkowych, co oznacza, że minimalizuje to dochód podlegający opodatkowaniu. W zależności od tego, jak wysoki jest twój kredyt hipoteczny, możesz zapłacić znacznie niższy podatek w wyniku kredytu.
Z czysto podatkowego punktu widzenia pomocne jest, aby kredyt hipoteczny był jak najwyższy, ale przy podejmowaniu decyzji o wysokości kredytu hipotecznego należy wziąć pod uwagę również inne kwestie. Ponadto pożyczka musi być opłacalna. Ważne: musisz być w stanie spłacić kredyt hipoteczny, nawet jeśli ogólny poziom stóp procentowych ponownie wzrośnie, a kredyt stanie się droższy.
Ważne: Niskie stopy procentowe są świetne, ale oznaczają również, że możesz odliczyć mniej od swoich podatków. Dlatego w fazach bardzo niskich stóp procentowych oszczędności podatkowe są bardzo małe i można je prawie pominąć.
Oprócz wspomnianych odsetek od zadłużenia, możesz również ubiegać się o koszty utrzymania. Dotyczą one każdej nieruchomości i oznaczają, że musisz zapłacić niższy podatek. Możesz wybrać pomiędzy odliczeniem ryczałtowym a odliczeniem rzeczywiście poniesionych kosztów.
Odliczenie ryczałtowe jest obliczane na podstawie kalkulacyjnej wartości najmu, od której odejmuje się dziesięć procent ryczałtu. Porównaj tę wartość z faktycznym kosztem. Wskazówka: Zawsze przechowuj wszystkie rachunki, które można przypisać do kosztów utrzymania nieruchomości, abyś mógł wypełnić ciężar dowodu. Ułatwia też sprawdzenie, który wariant jest dla Ciebie korzystniejszy z podatkowego punktu widzenia.
Koszty związane z efektywnością budynku można odliczyć, jeśli skutkują one mniejszym zapotrzebowaniem na energię w budynku lub jeśli dzięki tym środkom można lepiej chronić środowisko. W przeciwnym razie inwestycje, które służą utrzymaniu wartości nieruchomości, nie mogą zostać odliczone. Rozróżnienie nie zawsze jest łatwe. Przykład: dach domu został ponownie pokryty.
Jeśli nie jest to konieczne z energetycznego punktu widzenia, nie można odliczyć kosztów. Jeśli jednak połączysz tę pracę z lepszym ociepleniem dachu, a tym samym zapewnieniem mniejszych strat energii podczas ogrzewania, inwestycja będzie mogła zostać odliczona od podatku. Arkusze informacyjne udostępniane przez urzędy skarbowe są pomocne przy klasyfikacji inwestycji.
Model amortyzacji z oszczędnościami podatkowymi?
Instytucje finansowe zawsze wymagają amortyzacji, dzięki której hipoteka na nieruchomości może zostać obniżona maksymalnie do 65 procent wartości nieruchomości. Oznacza to, że w ciągu maksymalnie 15 lat pierwsza hipoteka może nadal istnieć (lub do osiągnięcia wieku 65 lat). Następnie druga hipoteka musi zostać spłacona w całości. Sama spłata może być dokonana zarówno bezpośrednio, jak i pośrednio:
Amortyzacja bezpośrednia
W przypadku spłaty bezpośredniej wierzyciel hipoteczny regularnie spłaca wierzycielom swoje transze, które są równo podzielone. Regularnie spłacając zadłużenie kredytowe, obciążenie odsetkowe staje się coraz mniejsze, ale skutkuje to rosnącym obciążeniem podatkowym. Zmniejszają się ulgi podatkowe. Oznacza to, że korzyść ze spadku zadłużenia hipotecznego ma negatywny wpływ na obciążenia podatkowe.
Z pewnością wielu dłużników widzi w tym korzyść psychologiczną, bo widząc, jak ogromna góra długów stopniowo się zmniejsza, napawa optymizmem. Jednak bezpośrednia amortyzacja ma również wady. Wraz ze spadkiem zadłużenia hipotecznego wzrasta obciążenie podatkowe, a odsetki od zadłużenia maleją. Oznacza to, że w zeznaniu podatkowym można odliczyć coraz mniejszą kwotę.
Wreszcie, amortyzacja i wpłaty na filar 3a ZUS mogą stać się obciążeniem finansowym.
Amortyzacja pośrednia
W tym wariancie hipoteka zawsze pozostaje taka sama. Płatności nie są już przekazywane pożyczkodawcy hipotecznemu, ale trafiają na konto emerytalne Filaru 3A. Tam są uratowani. Depozyty te z kolei podlegają opodatkowaniu i można je odliczyć od podatku dochodowego.
Każdy, kto wycofa płatności później, gdy osiągnie wiek emerytalny, musi tylko zapłacić za to obniżoną stawkę podatku. Ten wariant jest dobry dla wszystkich dłużników, którzy inaczej nie byliby w stanie zbudować rezerwy emerytalnej poprzez filar 3a, bo po prostu ich na to nie stać. Amortyzacja pośrednia jest szczególnie interesująca dla rodzin, jeśli jest zarządzana przez ubezpieczenie na życie w filarze 3a, a więc jako część wiązanego planu emerytalnego.
W przypadku śmierci ubezpieczonego hipotekę zastępuje suma ubezpieczenia. Oznacza to, że amortyzacja pośrednia pokryje śmierć ubezpieczonego, o ile jest zarządzana przez ubezpieczenie na życie. Jednak wahania kursów walut mogą prowadzić do utraty wartości.
Ponadto zadłużenie z tytułu hipoteki zawsze pozostaje takie samo, co również jest wadą tego postępowania. Ma to jednak również zalety, ponieważ odsetki od kredytu hipotecznego muszą być odliczane od dochodu podlegającego opodatkowaniu dłużej niż przy bezpośredniej amortyzacji.
Jeśli chcesz dowiedzieć się więcej o oprocentowaniu kredytów hipotecznych, zalecamy porównanie kredytów hipotecznych lub samodzielne wykonanie porównania."}" data-sheets-userformat="{"2":1063763,"3":{"1" :0 },"4":{"1":2,"2":15395558},"7":{"1":[{"1":2,"2":0,"5":{ "1 ″:2","2":11775129}},{"1″:0,"2″:0,"3":2},{"1″:1,"2":0,"4 ":1 }]},"9″:0,"11″:4,"12″:0,"14":{"1″:2,"2″:0},"15″:"\" Helvetica Neue\ "","16″:10,"23″:1}" data-sheets-textstyleruns="{"1":0}?{"1″:201,"2":{"2": {"1″:2,"2″:1136076},"9":1}}?{"1″:220}" data-sheets-hyperlinkruns="{"1″:201,"2″:"http :// neotralo.ch/de_ch/hypothekenvergleich/"}?{"1″:220}">Wpłacony kapitał na filar 3a rośnie praktycznie bez dalszych działań, ponieważ przynosi odsetki. Jeśli chcesz dowiedzieć się więcej o oprocentowaniu kredytów hipotecznych, zalecamy skorzystanie z porównanie kredytów hipotecznych lub samemu dokonać takiego porównania.
